Enlaces Contables de Almacén

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Dentro del “Menú Tablas Generales de Almacén” encontramos la función “Enlaces contables de Almacén”. El concepto “enlaces contables”  determina cómo se va a generar el asiento contable de una factura de compra o de venta.

A continuación se detallan los conceptos siguientes:

Compras

La pantalla se divide en dos pestañas, una para gestionar las “Compras” y otra para las “Ventas”. En este apartado se detallarán los campos solicitados para la generación de efectos realacionados con las “Compras”.

Mantenimiento enlaces contables de almacén - Compras

Parámetros contables

En este primer bloque deben seleccionarse aquellos filtros/criterios por los que se definirán los siguientes enlaces contables. Para que pueden definirse por almacenes, o por códigos de proveedor, etc. será necesario que se seleccionen las casillas correspondientes en este primer bloque. En caso contrario, la aplicación no permitirá definir las cuentas por estos criterios, emitiendo un aviso para que el usuario modifique los criterios iniciales.

Definir enlaces contables por:

  • Almacén: Esta opción permitirá definir las cuentas por selección de almacenes.
  • Proveedor: Esta opción permitirá definir las cuentas por selección de proveedores.
  • Marca: Esta opción permitirá definir las cuentas por selección de marcas.
  • Cargos/Abonos: Esta opción permitirá definir las cuentas por selección de tipo de documento según se trate de cargo u abono.
  • Familia prv.: Esta opción permitirá definir las cuentas por selección de familia de proveedor.
  • Grupo contable: Esta opción permitirá definir las cuentas por selección de grupos contables.

Contabilizar:

  • Factura: Esta opción contabilizará sólo aquellos documentos que sean facturas de compras.
  • Albarán: Esta opción contabilizará sólo aquellos documentos que sean albaranes de compras.
  • Variacion existencias: Esta opción es compatible con la contabilización por factura o por alabaranes y tendrá en cuenta la contabilización de pérdidas e ingresos respecto al control de stocks; es decir, aquellas variaciones que se registren tras realizar regularización de existencias, inventarios, etc.

Para guardar la selección realizada basta con pulsar el botón “Guardar”, ubicado en el márgen derecho de este apartado. La selección de estos criterios puede ser múltiple.

Enlaces contables

Tras la selección de los parámetros anteriores, a continuación el usuario deberá crear tantas líneas como enlaces contables quieran definirse. Una vez creadas, en el siguiente módulo podrán definirse las cuentas contables implicadas.

Los datos que aquí se solicitan son los siguientes:

  • Alm: Sólo se podrá informar del código de almacén en caso de haber seleccionado este parámetro en el bloque anterior.
  • Descripción: Descripctivo del código de almacén antes informado o “Todos los almacenes”.
  • Prv: Sólo se podrá informar del código de proveedor en caso de haber seleccionado este parámetro “Proveedor” en el bloque anterior.
  • Descripción: Descripctivo del código de proveedor antes informado o “Todos los proveedores”.
  • Fam. prv: Sólo se podrá informar del código de familia de proveedor en caso de haber seleccionado este parámetro “Familia prv.” en el bloque anterior.
  • Descripción: Descripctivo del código de familia de proveedor antes informado o “Todas”.
  • Org: Código de organismo.
  • Dia: Código de diario.
  • Empresa contable: Código de empresa contable.
  • Descripción: Descriptivo textual del código de empresa antes informado.

Cuentas contables por empresa y/o almacén

Los datos que aquí se muestran, sobre cada una de las líneas arriba creadas, y una vez creados mediante el botón “Crear” ubicado en el margen derecho, son los siguientes:

  • Marca: Código de marca.
  • Gru ctb: Código de grupo contable.
  • 1=Car 2=Abo: 1 cvuando se trate de cargos y 2 cuando se trate de abonos.
  • Tip Mov: Código del tipo de movimiento.
  • Descripción: Descriptivo textual del código antes descrito.
  • Cuenta contable: Cuenta contable para la imputación.
  • Mov: Tipo de movimiento.
  • Descripción: Descriptivo textual del código de movimiento antes informado.
  • Rep. DS: Código de reparto por departamento/sección si se trabaja con contabilidad analítica.
  • Descripción: Descriptivo textual del código de reparto por departamento/sección antes informado.

Para crear una línea es necesario que el usuario pulse el botón “Crear”, acción tras la que se accede a la ventana emergente de creación de “Líneas de Enlaces contables por proveedor”.

Enlaces contables de almacén - Cuentas contables compras

En esta ventana, como el usuario está creando los enlaces contables para “Compras”, sólo estarán disponibles algunos campos y casillas, dependiendo del tipo de contabilización que anteriormente se haya predefinido (por factura, por albarán y teniendo en cuenta o no la variación de existencias):

  • Grupo contable: Indicar mediante el desplegable el grupo contable.
  • Compras
    • Cuenta: Cuenta contable donde imputar los efectos.
    • Tip. Mov.: Código del tipo de movimiento a registrar.
    • Reparto D/S: Seleccionar el código de reparto por departamento/sección si se trabaja con contabilidad analítica.
    • Reparto Ana: Seleccionar mediante las opciones disponibles en el desplegable,  la opción de reparto analítico correspondiente.
  • Diferencias compras: Cuando se generen diferencias entre la contabilización de facturas de compras, dicha diferencia se registrará en la cuenta puente que aquí se defina.
    • Cuenta: Cuenta contable donde imputar los efectos de diferencias de compras.
    • Tip. Mov.: Código del tipo de movimiento a registrar.
    • Reparto D/S: Seleccionar el código de reparto por departamento/sección, si se trabaja con contabilidad analítica, donde registrar las diferencias por compras.
    • Reparto Ana: Seleccionar mediante las opciones disponibles en el desplegable,  la opción de reparto analítico correspondiente.

Habilitar “Gastos de transporte” en “Compras”

Para habilitar la parametrización de cuentas de “Gastos de transporte” será necesario que previamente el usuario acceda a la función “Datos de Parametrización” (datos-param) y cree los registros siguientes:

Datos de Parametrización - Enlaces contables de transporte y gastos por compras

Ventas

En este apartado se detallarán los campos solicitados para la generación de efectos realacionados con las “Ventas”.

Mnto. enlaces contables de almacén - Ventas

Parámetros contables

En este primer bloque deben seleccionarse aquellos filtros/criterios por los que se definirán los siguientes cuentas contables a crear para contabilizar los efectos de ventas. Para que estas cuentas pueden definirse por series de facturación, grupo contable, almacén, etc. será necesario que se seleccionen las casillas correspondientes en este primer bloque. En caso contrario, la aplicación no permitirá definir las cuentas por estos criterios, emitiendo un aviso para que el usuario modifique los criterios iniciales.

Definir enlaces contables por:

  • Serie de facturación: Esta opción permitirá definir las cuentas a crear por selección de serie de facturación.
  • Grupo contable: Esta opción permitirá definir las cuentas por selección de grupos contables.
  • Almacén: Esta opción permitirá definir las cuentas por selección de almacenes.
  • Marca: Esta opción permitirá definir las cuentas por selección de marcas.
  • Tipo cliente: Esta opción permitirá definir las cuentas por selección de tipo de cliente.
  • Cargos/Abonos: Esta opción permitirá definir las cuentas por selección de tipo de documento según se trate de cargo u abono.
  • Tipo de empresa: Esta opción permitirá definir las cuentas por selección de tipos de empresa.

Contabilizar:

  • Costes de venta: Esta opción permite contabilizar los costes de venta en cuentas del Grupo 3 (cuenta de existencias), además del valor de la propia venta en el Grupo 7. De este modo se podrán ejecutar estadísticas para obtener datos sobre el beneficio y margen real de las ventas realizadas. 
  • Descuentos: Esta opción contabilizará sólo aquellos efectos relacionados con descuentos de ventas.
  • Albaranes de venta: Esta opción contabilizará todos los albaranes de venta.

Para guardar la selección realizada basta con pulsar el botón “Guardar”, ubicado en el márgen derecho de este apartado. La selección de estos criterios puede ser múltiple.

Cabeceras de cuentas

En el bloque ubicado en el margen izquierdo, el usuario deberá crear las cabeceras de las cuentas que detallará a continuación. La información que aquí se solicitará podrá ser editada, o no, dependiendo de los criterios/filtros seleccionados anteriormente.

  • Serie fact: Indicar en esta columna la serie de facturación para la que se crearán las cuentas.
  • Descripción: Descriptivo textual del código de serie de facturación antes descrita.
  • Org.: Código de organismo.
  • Diario: Código de diario.
  • Mov: Código del tipo de movimiento.
  • Descripción: Descriptivo textual del código de tipo de movimiento antes descrito.

Cuenta para un <Tipo de movimiento>

Cuando se defina una cuenta para un tipo de movimiento concreto, dicha información deberá cumplimentarse en el bloque ubicado en el margen derecho de la ventana. En este bloque se definirá el código de tipo de movimiento, así como los códigos de reparto por departamento y sección y contabilidad analítica.

Mnto. Enlaces contables de almacén - Ventas - Definir cuenta por tipo de movimiento

Para indicar dicha información basta con pulsar la línea de “Cebecera de cuentas” que se desee y cumplimentar la información y los campos disponibles en el margen derecho:

  • Cuenta contable: Seleccionar la cuenta contable para cada uno de los conceptos de venta disponibles. Para seleccionarla, basta con ubicar el cursor en la celda y pulsar el icono “prismáticos” que abrirá la ventana de consulta y selección de cuentas.
    • Portes
    • Embalajes
    • Recargo financiero
    • Pronto pago
    • Albarán de venta
    • Rappel Venta: Indicar el número de cuenta para generar los asientos contables relativos a los rappels de venta.
    • Mano de obra
  • T. Mov: Código del tipo de movimiento.
  • Rep. D.S: Código de reparto por departamento/sección cuando se trabaje con contabilidad analítica. Este dato es opcional.
  • Rep. Ana: Código de reparto analítico cuando se trabaje con contabilidad analítica. Este dato es opcional.

Cuenta para <Todos> los movimientos

En el supuesto de crear una cuenta para <Todos> los movimientos, el usuario deberá cumplimentar la informacióin y el detalle de las cuentas contables en el siguiente bloque titulado “Líneas de cuentas”.

Mnto. enlaces contables de almacén - Ventas - Líneas de cuenta

Líneas de cuentas

En este último bloque, el usuario deberá cumplimentar la información de las cuentas que se hayan creado en el bloque “Cabeceras de cuentas” comunes para <Todos> los movimientos.

Para crear una “línea de cuenta” basta con pulsar el botón “Crear” y se accede a la ventana emergente de “Enlaces contables de Venta (Líneas)”. De igual modo, mediante el botón “Modificar”, el usuario accedirá a la misma ventana y podrá modificar los datos ya creados.

Creación de Líneas de enlaces contables de ventas

La información que aquí se solicita es la siguiente, dependiendo del tipo de cuenta que se esté parametrizando. Es decir, dependiendo del tipo de cuenta de venta cuyas líneas se están creando, la ventana activará o desactivará los diferentes bloques disponibles para detallar las cuentas contables correspondientes.

Los bloques que aquí estén disponibles dependerán del tipo de enlaces contables a “contabilizar” que se hayan definido en los criterios de selección del primer módulo, así como de las cuentas que se creen a continuación. Es decir, se mostrarán más o menos bloques activos en función de si se han seleccionado “Costes de venta”, “Descuentos” o “Albaranes venta”; o todos ellos.
  • Ventas: Se definirán las cuentas contables, tipo de movimientos y códigos de reparto por departamento/sección y contabilidad analítica para las facturas de venta.
  • Crédito ventas: Se definirán las cuentas contables, tipo de movimientos y códigos de reparto por departamento/sección y contabilidad analítica para los albaranes de venta.
  • Cesiones: Se definirán las cuentas contables, tipo de movimientos y códigos de reparto por departamento/sección y contabilidad analítica para las cesiones.
  • Gasto de cesiones: Se definirán las cuentas contables, tipo de movimientos y códigos de reparto por departamento/sección y contabilidad analítica para los gastos ocasionados en las cesiones.
  • Coste ventas: Se definirán las cuentas contables, tipo de movimientos y códigos de reparto por departamento/sección y contabilidad analítica para los costes derivados de las ventas como los portes, embalajes, recargo financiero, etc.
  • Contrapartida: Se definirán las cuentas contables, tipo de movimientos y códigos de reparto por departamento/sección y contabilidad analítica para las cuentas de contrapartida.
  • Crédito coste ventas: Se definirán las cuentas contables, tipo de movimientos y códigos de reparto por departamento/sección y contabilidad analítica para los costes derivados de las ventas como los portes, embalajes, recargo financiero, etc. a crédito.
  • Crédito contrapartida: Se definirán las cuentas contables, tipo de movimientos y códigos de reparto por departamento/sección y contabilidad analítica para las cuentas de contrapartida a crédito.
  • Descuento venta: Se definirán las cuentas contables, tipo de movimientos y códigos de reparto por departamento/sección y contabilidad analítica para los descuentos de venta.
  • Crédito descuento venta: Se definirán las cuentas contables, tipo de movimientos y códigos de reparto por departamento/sección y contabilidad analítica para los descuentos de venta a crédito.

En cada uno de estos bloques el usuario debe indicar la información siguiente, siendo el número de la cuenta contable el único dato obligatorio:

  • Cuenta: Cuenta contable donde imputar los efectos.
  • Tip. Mov.: Código del tipo de movimiento a registrar.
  • Reparto D/S: Seleccionar el código de reparto por departamento/sección si se trabaja con contabilidad analítica.
  • Reparto Ana: Seleccionar mediante las opciones disponibles en el desplegable,  la opción de reparto analítico correspondiente.