Mantenimiento de modelos de Balance

Print Friendly, PDF & Email

Dentro de la «Gestión Administrativa», «Menú General de Contabilidad», «Menú Modelos de Balance», encontramos la función «Mnto. Modelos de Balance». Esta opción permite elaborar informes contables, como por ejemplo balances de situación y cuentas de resultados, o cualquier otro tipo de informe, siempre y cuando los datos se extraigan de los acumulados contables. Los modelos aquí creados aparecerán en el desplegable «Modelos», dentro de la función «Balances», cuando se realiza la selección de datos para elaborar el balance.

Al acceder a la opción se visualizan 4 informes por defecto. Estos guardan la configuración del último plan contable general publicado.

A continuación se detallan los conceptos siguientes:

Informes por defecto

Por defecto en IsiParts se facilitan cuatro Informes:

  • Cuenta de pérdidas y ganancias (normal y resumido)
  • Balance de situación (normal y resumido)

Creación de un nuevo modelo

Para la creación de un nuevo modelo, en primer lugar el usuario debe pulsar sobre el botón «Crear» , e introducir los siguientes datos:

  • Modelo: Código alfanumérico mediante el cual se solicitará la extracción del mismo.
  • Descripción: Literal que describe la clave anterior, debe hacer referencia al tipo de informe.
  • Tipo de modelo: Definir si el modelo a tratar es un balance (escribir «b»), cuenta de resultado (escribir «r») o presupuesto (escribir «p»).

Estos conceptos son los que la aplicación define como cabecera de los modelos; en la parte inferior de la pantalla se muestran diferentes botones que permiten «borrar», «guardar» y «cancelar» los cambios efectuados en los registros anteriores.

Definir las líneas del informe

Por último y para proseguir con la creación del informe el usuario debe acceder a la creación de las líneas del informe, éstas son normalmente las definiciones a las que pertenecen los saldos o importes mostrados en el informe (ej. tesorería, sueldos y salarios, etc.). Para acceder debe pulsar sobre el botón «Mnto de Líneas» (inferior izquierda de la pantalla).


Sobre líneas y posiciones

La siguiente ventana que se muestra está compuesta de dos partes:

  • LÍNEAS DEL MODELO: La superior es la que pertenece al concepto de líneas.
  • POSICIONES DE LA LÍNEA: El bloque inferior está directamente relacionado con cada registro de la parte superior y se denominan posiciones, son sublíneas dentro de una línea de cálculo y serán las que, a efectos, ejecuten las operaciones.

Crear nuevas líneas

Para la creación de las diferentes líneas, en primer lugar el usuario debe pulsar sobre el botón «Crear» y comenzar a cumplimentar los siguientes campos:

  • Línea: Es el orden que van a tener las diferentes líneas dentro del informe.
    Se aconseja que no sean correlativas para poder intercalar líneas si fuera necesario.
  • Descripción: El texto aquí introducido es el que se muestra en el informe.
  • Tipo de línea: Las líneas pueden ser de cuatro tipos distintos.
    • (L) Literal: Se utiliza sólo para poder introducir títulos.
    • (R) Relleno: Se aplica para poder subrayar la línea anterior. Para realizar un relleno basta con introducir un único dígito del carácter a reproducir, éste se introduce en el campo de descripción.
    • (C) Cálculo: Estas líneas son las que realizan operaciones para obtener un saldo y las únicas que tienen posiciones.
    • (S) Salto de página: Se utiliza para cuadrar los informes en el formulario sobre el que se desea imprimir, de no introducir ninguna el salto se realiza según el formato.
  • Imprimir: Si determinadas líneas sólo se utilizan para realizar cálculos internos y no se desean imprimir, debe de indicarse sobre este apartado «No». En caso contrario, se indicará «Si».
  • Base 100: El informe puede mostrar el porcentaje que representa un valor respecto de otro como, por ejemplo, ventas de lubricantes sobre el total de ventas. Para ello debe indicarse sobre que línea debe realizarse el porcentaje teniendo en cuenta que esta debe ser una anterior.
  • APR:
  • Poner a cero si > 0: Debido a que hay determinadas cuentas que pueden ser de activo o pasivo en función de su signo, esta opción permite que podamos condicionar el cálculo o impresión en función de su valor. Por tanto, considerando que las cuentas deudoras tienen saldo positivo y las acreedoras negativo, se activará el parámetro según convenga.
  • Poner a cero si < 0.- Debido a que hay determinadas cuentas que pueden ser de activo o pasivo en función de su signo, esta opción permite que podamos condicionar el cálculo o impresión en función de su valor. Por tanto, considerando que las cuentas deudoras tienen saldo positivo y las acreedoras negativo, se activará el parámetro según convenga.

Crear posiciones en líneas de «Cálculo»

Tras cumplimentar todos estos apartados y en aquellas líneas cuyo tipo sea de cálculo puede accederse a la creación de las posiciones pulsando el botón de creación. Para realizar una correcta elaboración del informe debe tenerse en cuenta que se realiza una lectura vertical, es decir, no se puede hacer una operación en la línea 50 con valores de la línea 100.

Datos solicitados en la creación de posiciones

Se solicitan los siguientes campos:

  • Posición: Es el orden que van a tener las diferentes posiciones dentro de cada línea del informe, se aconseja que no sea correlativa para poder intercalar posiciones si fuera necesario.
  • Tipo de factor: El tipo de factor es el «operando» del informe, la aplicación recoge el valor para realizar los cálculos en base al parámetro aquí indicado de unos apartados u otros, así pues, existen varios tipos de factores como:
    • CT (cuenta): Recoge el saldo de las cuentas contables que se detallen a continuación.
    • LL (Línea del mismo modelo): Recoge el total de una línea anterior del modelo.
    • LP (Posición del mismo modelo): Recoge el importe de una posición dentro de una línea anterior del modelo.
    • ML (Línea de otro modelo): Recoge el total de una línea de un modelo diferente al que se está creando.
    • MP (Posición de otromodelo): Recoge el importe de una posición dentro de una línea de un modelo diferente al que se está creando.
    • SE (saldo extracontable): Busca el valor en la tabla de saldos extracontables y opera con él.
    • VA (valor): Permite la introducción de un valor fijo para la posición concreta.
    • ES (dato estadístico): Busca el valor en la tabla de datos estadísticos y opera con él.
  • Invertir signo: Dado que las cuentas acreedoras habitualmente tienen signo negativo, este campo permite variar su signo y operar con valores positivos, jugando con la operación a realizar.
  • Operación: Operador aritmético; suma (+), resta (-), división (/) y multiplicación (*).
  • Valor: Indicar valor cuando se selecciona el tipo de factor «VA».
  • Clave estadística: Indicar el código de la clave estadística cuando se haya seleccionado un tipo de factor «ES».
  • inicial / Final (Saldo): Si los tipos de factores utilizados han sido “SE” y “CT”, en este apartado puede indicarse de dónde recoger el saldo:
    • Inicial del mes (i): Se entiende final del periodo anterior y final del mismo periodo. En el acumulado, inicial del ejercicio y final del mes.
    • Final del mes (f)
    • Diferente del mes (d)
      En función del tipo de factor introducido también varía el siguiente campo que se solicita: Éste puede ser desde la cuenta contable (CT y SE), pasando por el número de línea (LL), posición (LP) o modelo (ML y MP) e incluso importe fijo (VA).
  • Cuenta contable: Cuenta contable, cuando el tipo de factor sea «CT» y «SE.».
  • Modelo: Modelo, cuando el tipo de factor sea «ML» y «MP».
  • Línea: Número de línea, cuando el tipo de factor sea «LL».
  • Posición: Posición, cuando el tipo de factor sea «LP».